Tagesgeld: Auslandsanlagen in EU-Ländern

Viele kleine ausländische Institute drängen mit aggressiven Zinsangeboten auf den deutschen Markt. Die nachfolgende Übersicht enthält Anbieter, die aus dem Ausland um deutsche Kunden werben. Der Firmensitz liegt dabei in einem der EU-Länder, eine Niederlassung in Deutschland wird nicht betrieben. Die Anlagewährung ist jeweils der Euro. Für Kunden in Deutschland handelt es sich um Auslandsanlagen, daher sind Steuerregelungen zu beachten. Für die Identitätsprüfung sind je nach Land unterschiedliche Bestimmungen gültig. Und die Vertragsbeziehung unterliegt ausländischem Recht.

Da Zinserträge im Wohnsitzland zu versteuern sind, geben Anleger die ausländischen Zinserträge direkt bei der jährlichen Einkommensteuererklärung an. In der Regel will das Finanzamt dann alle Kapitaleinnahmen in der Steuerklärung sehen. Erzielte man bei mehreren Geldinstituten Kapitalerträge, kann der Nachweis aufwendig werden. Inländische und ausländische Zinserträge innerhalb der EU werden steuerlich gleich behandelt. Sie werden zusammengerechnet und vom Sparer-Pauschbetrag abgezogen. Gehen sie über den Sparer-Pauschbetrag hinaus, sind sie mit dem Abgeltungssteuersatz plus Soli und gegebenenfalls Kirchensteuer zu versteuern. Liegt der persönliche Einkommenssteuersatz unter 25 Prozent, wird dieser zugrunde gelegt. Ein Freistellungsauftrag - wie bei deutschen Einlagekonten üblich - kann nicht eingereicht werden bzw. ist bei dem Verfahren nicht notwendig. Wenn eine ausländische Quellensteuer anfällt, macht es einen Unterschied, ob sie durch Vorlage eines vom Anleger und seinem Finanzamt unterschriebenen Formulars reduziert oder vollständig vermieden werden kann, oder keine Befreiung möglich ist. Um diese sogenannte Ansässigkeitsbescheinigung sollte man sich kümmern, denn eine einbehaltene Quellensteuer kann zwar bei der deutschen Steuererklärung geltend gemacht werden, aber nicht in jedem Fall bekommt man die gezahlte Quellensteuer vollständig angerechnet. Ist ein Anrechnen schon alleine deshalb nicht möglich, weil aufgrund des Freibetrags bzw. der Einkommenssituation die Kapitalbeträge steuerfrei bleiben, besteht die Möglichkeit, die Differenz von dem ausländischen Staat zurückzufordern. Die deutsche Finanzverwaltung hält entsprechende Formulare im Internet bereit, allerdings lohnt der Aufwand wegen anfallender Gebühren nur bei großen Beträgen.

Für Überweisungen können die SEPA-Überweisungen genutzt werden. Diese kosten bei korrekten Angaben zum Begünstigten genauso viel wie im Inland, bei Online-Aufträgen muss der Betrag bereits nach einem Bankarbeitstag auf dem Empfängerkonto gutgeschrieben sein.





Die Zinsplattform Zinspilot deckt als beworbene Ein-Konto-Lösung auch Tagesgeldkonten ab, wobei diese von der Norm abweichen. Unter den von Zinspilot vermittelten ausländischen Anlagebanken aus Herkunftsländern mit mindestens A-Rating bei allen großen Ratingagenturen bieten drei ein Tagesgeldkonto an: die Austrian Anadi Bank aus dem österreichischen Bundesland Kärnten, die FIMBank aus Malta und die Oney Bank aus Frankreich. Das Produkt heißt "Flexgeld24" und wird bei allen zu denselben Bedingungen geführt. Zur FIMBank ist zum 2.1.18 eine Zinssenkung auf 0,71% angekündigt und zur Oney Bank zum 15.1.18 auf 0,60%. Die Anlagewährung ist der Euro. Die Anleger erhalten bei diesen Konten zweimal im Monat eine Zinsgutschrift. Pro Jahr sind das somit bis zu 24 Zinszahlungen, das steigert den Zinseszinseffekt. Die Ein- und Auszahlungen sind eingeschränkt: Die Aufträge, einen Anlagebetrag ein- oder auszuzahlen, sammelt die Anlagebank und führt sie erst zu den Zinszahlungsterminen am 1. und am 15. eines Monats aus (wenn dies kein Bankarbeitstag ist, am darauf folgenden Bankarbeitstag). Die Aufträge müssen am Bankarbeitstag vor dem Zinszahlungstermin bereits vorliegen. Der Kunde gibt den Auftrag im "Anlage-Cockpit" - dem Online-Banking von Zinspilot. Hier loggt man sich mit seiner E-Mail-Adresse und dem selbstvergebenen Passwort ein. Bei der Anlagebank wird kein zusätzliches Online-Banking benötigt, die Umsätze und die Verwaltung der Anlagen erfolgen ausschließlich im Anlage-Cockpit. Die Mindesteinlage beträgt EUR 1,00 und die Höchsteinlage für alle bei der jeweiligen Anlagebank getätigten Anlagen EUR 100.000 pro Person. Um die Kontoeröffnung und den Kundenservice kümmern sich Zinspilot und deren deutsche Partnerbank, das ist entweder die Sutor Bank oder die FinTech Group Bank. Es ist gewöhnlich nicht notwendig, direkt die Anlagebank im Ausland zu kontaktieren. Gemeinschaftskonten oder Konten für Minderjährige können nicht eröffnet werden.

Die Austrian Anadi Bank ist der frühere Österreich-Teil der Skandalbank Hypo Alpe Adria, seit 2013 gehört sie dem britisch-indischen Geschäftsmann Dr. Sanjeev Kanoria. Der heutige Name der Bank, Anadi, kommt aus der Sprache Hindi und steht dort für das Ewige, für Tradition, Zuverlässigkeit und Dauerhaftigkeit. Für die FIMBank war 2014 ein Geschäftsjahr der großen Herausforderungen, aufgrund der negativen Ergebnisse von Tochtergesellschaften in Russland und in Indien, aber auch durch Kreditabschreibungen der Hauptgesellschaft, verzeichnete sie vor Steuern einen Verlust von 56,7 Millionen US-Dollar, gegenüber einem Minus von 5,0 Millionen US-Dollar in 2013. Durch den im Vergleich zu den Vorjahren außergewöhnlich hohen Verlust wird nochmals deutlich, dass solche Zinsanlagen nicht risikolos sind. In Frankreich und Malta werden die Zinserträge ohne Quellensteuerabzug gutgeschrieben, in Österreich nur sofern ein von Anleger und Finanzamt unterschriebenes Formular vorgelegt wird. Für die Einlagensicherung bis EUR 100.000 je Privatkunde ist bei der Austrian Anadi Bank die Hypo-Haftungs-GmbH (gesetzliche Einlagensicherung in Österreich) zuständig, bei der FIMBank das Depositor Compensation Scheme des Inselstaates und bei der Oney Bank der Fonds de Garantie des Dépôts et de Résolution (gesetzliche Einlagensicherung in Frankreich).


Auf der Zinsplattform WeltSparen sind Tagesgeldangebote von vier Anlagebanken aus Herkunftsländern mit mindestens A-Rating bei allen großen Ratingagenturen zu finden. Gleich drei davon kommen aus Schweden, und zwar Hoist Finance, Nordax Bank und TF Bank. Aus der Slowakei ist Poštová banka dabei. Die Anlagewährung ist jeweils der Euro. Die Zinsen werden bei den Konten der genannten schwedischen Banken vierteljährlich gutgeschrieben, bei der Poštová banka halbjährlich. Die Mindesteinlage beträgt EUR 1.000 bei Hoist Finance, EUR 2.000 bei Nordax Bank und TF Bank und EUR 5.000 bei Poštová banka. Die Höchsteinlage beträgt jeweils EUR 100.000.

Um die Abwicklung und den Kundenservice kümmern sich WeltSparen und deren deutsche Partnerbank, die MHB-Bank, die das zentrale Abwicklungskonto führt. Es muss nur einmal, zu Beginn für die Eröffnung des Abwicklungskontos ein Indentifizierungsverfahren (PostIdent oder VideoIdent) durchlaufen werden. Daraufhin lassen sich Konten bei unterschiedlichen Anlagebanken einrichten und auf diesem Weg täglich verfügbar oder auch fest anlegen. Gemeinschaftskonten oder Konten für Minderjährige können nicht eröffnet werden. Ein- und Auszahlen ist über das Online-Banking von WeltSparen zu veranlassen, um einzuzahlen muss der Kunde entsprechend zunächst auf das Abwicklungskonto überweisen und von dort auf das Tagesgeld der gewählten Anlagebank. Den Auftrag autorisiert er mit einem festgelegten Transaktionspasswort. In Schweden werden die Zinserträge ohne Quellensteuerabzug gutgeschrieben, in der Slowakei nur sofern ein von Anleger und Finanzamt unterschriebenes Formular rechtzeitig vor dem Zinszahlungstermin vorliegt. Die Einlagen in Schweden sind bis zum Gegenwert von 950.000 schwedischen Kronen pro Anleger durch die vom schwedischen Staat garantierte Einlagensicherung geschützt. Die Einlagen in der Slowakei sind durch die dortige Einlagensicherung bis EUR 100.000 je Privatkunde geschützt, in der Slowakei ist der Euro die Landeswährung.

WeltSparen lobt bis auf Weiteres eine Geldgutschrift für Neukunden aus, die sich erstmalig auf der Plattform registrieren und ein Tagesgeld oder Festgeldkonto bei einer der Partnerbanken eröffnen. Bei den Tagesgeldkonten ist die Höhe der Gutschrift EUR 25,00. Bedingung ist eine Ersteinlage von mindestens EUR 5.000, unmittelbar nach Bestätigung der Kontoeröffnung durch die Anlagebank, die für mindestens zwei Monate auf dem Tagesgeldkonto verbleibt. Man nimmt nicht automatisch teil, muss zur Teilnahme eine E-Mail mit dem Stichwort "Willkommensprämie" an den Kundenservice von WeltSparen schicken.


Die Advanzia Bank S. A. wirbt in vier Sprachen für das Tagesgeld "Advanziakonto", Zielgruppe sind Privatkunden im EU-/EFTA-Raum. Die Zinsen werden monatlich gutgeschrieben. Die 0,50%, die Advanzia Bank angibt, beinhalten bereits den Zinseszinseffekt durch die unterjährige Zinsgutschrift. Nominal sind es deshalb 0,499% - beim jetzigen Zinsniveau ist der Unterschied freilich kaum von Bedeutung. Man liest, dass die Verzinsung "ab dem ersten Euro" erfolgt, jedoch werden nur Zinsen gezahlt, wenn mindestens EUR 5.000 angelegt sind. Nach luxemburgischem Recht genügt es der Bank, wenn der Kunde zum Eröffnungsantrag eine Kopie des Personalausweises übersendet. Rücküberweisungen können über ein einfaches Online-Formular oder seit Kurzem über den neu eingerichteten Login-Bereich veranlasst werden. Beim Online-Formular legitimiert man sich allein über das im Kontoantrag selbst gewählte Passwort. Rücküberweisungen können nur auf ein Konto ausgeführt werden, von welchem bereits Einzahlungen erfolgten. Kontoauszüge erhält man monatlich per E-Mail.

Die Direktbank unterhält in Deutschland lediglich eine Postfachadresse im grenznahen Trier, Firmensitz ist Munsbach in Luxemburg. Die Einlagen sind über die gesetzliche Einlagensicherung in Luxemburg (Fonds de garantie des dépôts Luxembourg) bis EUR 100.000 je Privatkunde abgesichert.


Den Zinssatz schreibt die LeasePlan Bank monatlich gut. Das Konto wird ausschließlich online geführt. Eine Mindesteinlage ist nicht zu beachten, maximal können EUR 500.000 angelegt werden. Den jeweils für den kommenden Monat geltenden Tagesgeldzins will die Bank ihren Kunden am letzten Tag eines jeden Monats mitteilen. Zwischenzeitliche Änderungen will die LeasePlan Bank vermeiden, es sei denn, es käme zu gravierenden Störungen der Finanzmärkte oder bedeutenden Zinsbewegungen der Konkurrenz. Weder sind Gemeinschaftskonten noch Konten für Minderjährige erhältlich. Das anzugebende Referenzkonto muss wie das Konto, das eröffnet wird, ein Einzelkonto sein. Auch darf nur über das Referenzkonto eingezahlt werden. Es wird das "Online-Sparkonto" beantragt, auf diesem wird der Tagesgeldzins gezahlt, ohne dass weiteres Umbuchen nötig ist. Die Identität des Antragstellers prüft die LeasePlan Bank durch PostIdent. Zur Prüfung der Daten muss der Antragsteller zudem EUR 1,00 von seinem angegebenen Referenzkonto auf sein neues Online-Sparkonto überweisen. Wenn die Identifizierung eingegangen und der Antrag fertig bearbeitet ist, kann das Online-Sparkonto abschließend aktiviert werden.

Die seit Ende August 2015 auf dem deutschen Markt aktive LeasePlan Bank ist eine niederländische Bank und Tochter der großen Leasing- und Fuhrparkmanagementgesellschaft LeasePlan Corporation N. V. Die Bank betreibt das Geschäft von Amsterdam aus. Es greift die Einlagensicherung der Niederländischen Zentralbank bis EUR 100.000 je Privatkunde.


East West Direkt bietet ein ausschließlich online zu führendes Tagesgeldkonto an, und darüber auch Festgelder. Die Produkte sind für volljährige Personen mit Wohnsitz in Luxemburg oder Deutschland erhältlich. Der Internetauftritt hat als Sprachversionen Englisch und Deutsch, nicht jedoch Französisch, was eine der Amtssprachen in Luxemburg ist. Alle rechtlichen und vertraglichen Dokumente sind in Englisch und auf den Folgeseiten ins Deutsche übersetzt, die englische Version ist bei Unterschieden als die maßgebende deklariert. In den ersten drei Monaten ab Kontoeröffnung ist der Zins des Tagesgeldkontos ein garantierter Mindestzinssatz, sodass Senkungen sich in dieser Zeit nicht unmittelbar auswirken, wohl aber Erhöhungen. Die Zinsen schreibt East West Direkt monatlich gut. Eine Mindesteinlage gibt es nicht, die Höchsteinlage beträgt EUR 250.000. Auszahlungen lassen sich nur auf das hinterlegte Referenzkonto anweisen. Und auch die Einzahlungen dürfen nur über das Referenzkonto erfolgen, ansonsten wird der Betrag zurücküberwiesen. Die Eröffnung eines Gemeinschaftskontos ist möglich, sofern eine gleiche Wohnadresse besteht, das Referenzkonto muss ein von den beiden Kontoinhabern gemeinsam geführtes Girokonto sein. Nachdem der Kontoantrag online ausgefüllt ist, erhält man per E-Mail eine Bestätigung zum Antrag mit den Login-Daten und schon die IBAN. Die Identifikation für die angehenden Kunden aus Deutschland lässt East West Direkt von der Deutschen Post durchführen. Dazu loggt man sich in sein neu angelegtes Konto ein, klickt auf den Link zur Identifizierung und kann dann auf der Webseite der Deutschen Post auswählen, ob man das klassische PostIdent oder VideoIdent machen will. Komplett durchlaufen ist der Eröffnungsprozess, sobald auch die Ersteinzahlung vom Referenzkonto des Kunden eingegangen ist. Beim Online-Banking kommt das mTAN-Verfahren zum Einsatz. Die monatlichen Kontoauszüge werden in das Online-Postfach gestellt. In der Kommunikation mit Kunden verwendet East West Direkt ausschließlich das Online-Postfach, nicht deren E-Mail-Adresse.

East West Direkt ist eine Marke der East West United Bank S. A. Die Bank gehört zum russischen Mischkonzern Sistema JSFC, der an der Moskauer Börse und an der London Stock Exchange notiert ist. Der Firmensitz der Bank befindet sich in der Stadt Luxemburg. Die Einlagen sind über die gesetzliche Einlagensicherung in Luxemburg (Fonds de garantie des dépôts Luxembourg) bis EUR 100.000 je Privatkunde abgesichert.


Yapi Kredi Bank Nederland N. V. ist in Deutschland noch nicht allzu bekannt. Auf der Internetseite der Bank sind zum "Euro-Plus Sparkonto" 0,45% angegeben, hierbei handelt es sich aber um den Effektivzins, der den Zinseszinseffekt durch die vierteljährliche Zinsgutschrift bereits enthält. Es wird keine Mindesteinlage vorausgesetzt. Für Einzahlungen kann eine deutsche Bankverbindung der Yapi Kredi Bank bei der Commerzbank Frankfurt genutzt werden, der Eingang wird anhand der Angaben im Verwendungszweck umgebucht. Überweisungsaufträge auf das Referenzkonto werden nur über den Postweg oder per Telefon akzeptiert. Wird eine "Telefon-, Telefax- und E-Mail-Erklärung" unterzeichnet, welche Yapi Kredi Bank weitreichend von den Risiken der Übermittlungswege freispricht, können Überweisungsaufträge auch per Fax oder E-Mail vorgenommen sowie über alle genannten Wege auch Vertragsänderungen, die sonst nur auf dem Postweg möglich sind, veranlasst werden. Die Bank stellt das Formular unter dem Menüpunkt "Download" bereit. Kontoauszüge werden bei Kontobewegung monatlich versandt, ansonsten quartalsweise. Nach niederländischem Recht genügt es der Bank, wenn Kunden, die innerhalb der Europäischen Union ansässig sind, zum Eröffnungsantrag eine Kopie des Personalausweises übersenden. Das PostIdent-Verfahren kommt hierbei nicht zum Einsatz.

Die Yapi Kredi Bank Nederland N. V. betreibt ihr Privatkundengeschäft vom zentralen Standort in Amsterdam aus. Über die Einlagensicherung der Niederländischen Zentralbank sind Einlagen bis EUR 100.000 je Privatkunde abgesichert.


Der Zins beim "Internet Tagesgeldkonto" der Amsterdam Trade Bank N. V. gilt ab dem ersten Euro, die Zinsgutschrift erfolgt jährlich. Das Konto kann ausschließlich online geführt werden. Überweisungen auf das Tagesgeldkonto sind nur über das Referenzkonto möglich, bei einem Gemeinschaftskonto muss das Referenzkonto auf beide Namen lauten. Die Identifikation erfolgt nicht per PostIdent-Verfahren, sondern gemäß der sogenannten "abgeleiteten Identifikation" nach niederländischem Recht. Das bedeutet, dass die Identität anhand von einzureichenden Kopien von Personalausweis und aktuellem Kontoauszug des Referenzkontos sowie durch eine Aktivierungsüberweisung geprüft wird.

Die Amsterdam Trade Bank N. V. hat ihren Sitz in der niederländischen Hauptstadt. Über die niederländische Einlagensicherung der Niederländischen Zentralbank sind Einlagen bis EUR 100.000 je Privatkunde abgesichert.


Zusätzlich möchten wir an dieser Stelle auf unsere AT-Seite hinweisen. Hier werden Tagesgeldkonten für den österreichischen Markt gelistet. Bei deutschem Wohnsitz können die Angebote von Allianz Investmentbank AG (Referenzkonto in Österreich erforderlich), AutoBank AG (Referenzkonto in Österreich erforderlich), bankdirekt.at, DenizBank AG und easybank AG genutzt werden.