Viele kleine ausländische Institute drängen mit aggressiven Zinsangeboten auf den deutschen Markt. Die nachfolgende Übersicht enthält Anbieter, die aus dem Ausland um deutsche Kunden werben. Der Firmensitz liegt dabei in einem der Länder, die den Euro eingeführt haben, eine Niederlassung in Deutschland wird nicht betrieben.
Für Kunden in Deutschland handelt sich um Auslandsanlagen, es sind Steuerregelungen und Einschränkungen beim Überweisungsverkehr zu beachten. Für die Identitätsprüfung sind je nach Land unterschiedliche Bestimmungen gültig. Und i. d. R. unterliegt die Vertragsbeziehung ausländischem Recht.
Da Zinserträge im Wohnsitzland zu versteuern sind, geben Anleger die ausländischen Zinserträge direkt bei der jährlichen Einkommensteuererklärung an. In bestimmten Fällen will das Finanzamt dann alle Kapitaleinnahmen in der Steuerklärung sehen. Erzielte man bei mehreren Geldinstituten Kapitalerträge, kann der Nachweis aufwendig werden. Inländische Zinserträge und ausländische Zinserträge innerhalb der EU werden steuerlich gleich behandelt. Sie werden zusammengerechnet und vom Sparer-Pauschbetrag abgezogen. Gehen sie über den Sparer-Pausbetrag hinaus, sind sie mit dem Abgeltungssteuersatz zu versteuern. Liegt der persönliche Einkommenssteuersatz unter 25 Prozent, wird dieser zugrunde gelegt. Ein Freistellungsauftrag - wie bei deutschen Sparkonten üblich - kann nicht eingereicht werden bzw. ist bei dem Verfahren nicht notwendig. Gemäß der EU-Zinsrichtlinie für Auslandskunden in der EU werden Kontrollmeldungen unter den Finanzbehörden ausgetauscht. Ziel dabei ist eine grenzüberschreitende Zinsbesteuerung überpüfbar zu machen. Um das Bankgeheimnis zu wahren, bemühten sich Österreich und Luxemburg um eine Sonderstellung. Banken in beiden Ländern führen seit Juli 2011 stattdessen anonym eine Quellensteuer von 35 Prozent ab, also deutlich mehr als die heimische Abgeltungssteuer. Eine Erstattung der zehnprozentigen Differenz erfolgt über das heimische Finanzamt, dem der Anleger auch in diesem Fall verpflichtet ist, die Einnahmen zu deklarieren.
Für Überweisungen können die SEPA-Überweisungen genutzt werden. Diese kosten bei korrekten Angaben zum Begünstigten genauso viel wie Inlandsüberweisungen, bei Online-Aufträgen muss der Betrag bereits nach einem Bankarbeitstag auf dem Empfängerkonto gutgeschrieben sein. Statt Kontonummer und Bankleitzahl sind IBAN (International Bank Account Number) und BIC (Bank Identifier Code) zu verwenden. Die für das eigene Konto maßgebliche IBAN und der BIC geben Banken i. d. R. auf den Kontoauszügen und im Online-Banking an.
Die Advanzia Bank wirbt in vier Sprachen für das Tagesgeld "Advanziakonto", Zielgruppe sind Privatkunden im EU-/EFTA-Raum. Der Standardzins liegt bei 2,305%. Die Zinsen werden monatlich gutgeschrieben. Die 2,33%, die Advanzia Bank angibt, beinhaltet bereits den Zinseszinseffekt durch die unterjährige Zinsgutschrift. Ebenfalls liest man, dass die Verzinsung "ab dem ersten Euro" erfolgt, jedoch werden nur Zinsen gezahlt, wenn mindestens EUR 5.000 angelegt sind. Advanzia Bank treibt das Spiel mit den befristeten Sonderzinsen auf die Spitze: Neukunden erhalten für den Zeitraum von 28.1.12 bis 27.4.12 nominal 2,960% p. a., wenn sie ab 28.1.12 eröffnen und bis 28.2.12 eine erste Einzahlung von mindestens EUR 5.000 tätigen. Für bestehende Kunden, die bis zum 27.1.12 das Konto noch nicht aktiv nutzten, aber bis 28.2.12 eine erste Einzahlung von mindestens EUR 5.000 tätigen, gilt dies ebenso. Der unrealistisch hohe Zins wirkt sich nur kurzzeitig aus, zumal durch Kontoeröffnung und Geldübertrag einige Tage verloren gehen. Nach luxemburgischem Recht genügt es der Bank, wenn der Kunde zum Eröffnungsantrag eine Kopie des Personalausweises übersendet. Für Einzahlungen kann ein deutsches Konto der Bank bei der Landesbank Rheinland-Pfalz genutzt werden. Die Rücküberweisung wird nicht über einen gesonderten Login-Bereich, sondern über ein Online-Formular veranlasst. Dabei legitimiert man sich allein über das im Kontoantrag selbst gewählte Passwort. Auszahlungen können nur auf ein Konto ausgeführt werden, von welchem bereits Einzahlungen erfolgten. Kontoauszüge erhält man monatlich per E-Mail.
Die Direktbank unterhält in Deutschland lediglich eine Postfachadresse im grenznahen Trier, Firmensitz ist Munsbach in Luxemburg. Die Einlagen sind über die gesetzliche Einlagensicherung in Luxemburg (Association pour la Garantie des Dépôts Luxembourg) bis EUR 100.000 je Privatkunde abgesichert.
Der Zins beim "Internet Tagesgeldkonto" der Amsterdam Trade Bank N. V. liegt derzeit bei 2,70%. Der Zins gilt ab dem ersten Euro, die Zinsgutschrift erfolgt jährlich. Das Konto kann ausschließlich online geführt werden. Überweisungen auf das Tagesgeldkonto sind nur über das Referenzkonto möglich, bei einem Gemeinschaftskonto muss das Referenzkonto unter beiden Namen geführt werden. Die Identifikation erfolgt nicht per PostIdent-Verfahren, sondern gemäß der sogenannten "abgeleiteten Identifikation" nach niederländischem Recht. Das bedeutet, dass die Identität anhand von einzureichenden Kopien von Personalausweis und aktuellem Kontoauszug des Referenzkontos sowie durch eine Aktivierungsüberweisung geprüft wird.
Die Amsterdam Trade Bank N. V. hat ihren Sitz in der niederländischen Hauptstadt. Über die niederländische Einlagensicherung der Niederländischen Zentralbank sind Einlagen bis EUR 100.000 je Privatkunde abgesichert.
Yapi Kredi Bank Nederland N. V. ist in Deutschland noch nicht allzu bekannt, sie bietet derzeit einen Zins von nominal 2,084% auf dem "Euro-Plus Sparkonto". Die Zinsen werden vierteljährlich gutgeschrieben. Auf der Internetseite der Bank sind 2,10% zu lesen, hierbei handelt es sich aber um den Effektivzins, der den Zinseszinseffekt durch die vierteljährliche Zinsgutschrift bereits enthält. Es wird keine Mindesteinlage vorausgesetzt. Für Einzahlungen kann ein deutsches Konto der Bank bei der Commerzbank in Frankfurt genutzt werden, die Einzahlung wird anhand der Angaben im Verwendungszweck umgebucht. Überweisungsaufträge auf das Referenzkonto werden nur über den Postweg oder per Telefon akzeptiert. Wird eine "Telefon-, Telefax- und E-Mail-Erklärung" unterzeichnet, welche Yapi Kredi Bank weit reichend von den Risiken der Übermittlungswege freispricht, können Überweisungsaufträge auch per Fax oder E-Mail vorgenommen sowie über alle genannten Wege auch Vertragsänderungen, die sonst nur auf dem Postweg möglich sind, veranlasst werden. Die Bank stellt das Formular unter dem Menüpunkt "Download" bereit. Kontoauszüge werden bei Kontobewegung monatlich versandt, ansonsten quartalsweise. Nach niederländischem Recht genügt es der Bank, wenn Kunden, die innerhalb der Europäischen Union ansässig sind, zum Eröffnungsantrag eine Kopie des Personalausweises übersenden. Das PostIdent-Verfahren kommt hierbei nicht zum Einsatz.
Die Yapi Kredi Bank Nederland N. V. betreibt ihr Privatkundengeschäft vom zentralen Standort in Amsterdam. Über die niederländische Einlagensicherung der Niederländischen Zentralbank sind Einlagen bis EUR 100.000 je Privatkunde abgesichert.
Zusätzlich möchten wir an dieser Stelle auf unsere AT-Seite hinweisen. Hier werden Tagesgeldkonten für den österreichischen Markt gelistet. Bei deutschem Wohnsitz können die Angebote von Allianz Investmentbank AG (Referenzkonto in Österreich erforderlich), AutoBank AG (Referenzkonto in Österreich erforderlich), bankdirekt.at AG, DenizBank AG und easybank genutzt werden.
Über den Link "INFORMATION" gelangen Sie wieder zur Einstiegsseite im Bereich Tagesgeld.
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