Tagesgeld: Auslandsanlagen in EU-Ländern

Viele kleine ausländische Institute drängen mit aggressiven Zinsangeboten auf den deutschen Markt. Die nachfolgende Übersicht enthält Anbieter, die aus dem Ausland um deutsche Kunden werben. Der Firmensitz liegt dabei in einem der EU-Länder, eine Niederlassung in Deutschland wird nicht betrieben.
Für Kunden in Deutschland handelt sich um Auslandsanlagen, es sind Steuerregelungen zu beachten. Für die Identitätsprüfung sind je nach Land unterschiedliche Bestimmungen gültig. Und die Vertragsbeziehung unterliegt ausländischem Recht.
Da Zinserträge im Wohnsitzland zu versteuern sind, geben Anleger die ausländischen Zinserträge direkt bei der jährlichen Einkommensteuererklärung an. In der Regel will das Finanzamt dann alle Kapitaleinnahmen in der Steuerklärung sehen. Erzielte man bei mehreren Geldinstituten Kapitalerträge, kann der Nachweis aufwendig werden. Inländische und ausländische Zinserträge innerhalb der EU werden steuerlich gleich behandelt. Sie werden zusammengerechnet und vom Sparer-Pauschbetrag abgezogen. Gehen sie über den Sparer-Pauschbetrag hinaus, sind sie mit dem Abgeltungssteuersatz zu versteuern. Liegt der persönliche Einkommenssteuersatz unter 25 Prozent, wird dieser zugrunde gelegt. Ein Freistellungsauftrag - wie bei deutschen Einlagekonten üblich - kann nicht eingereicht werden bzw. ist bei dem Verfahren nicht notwendig. Gemäß der EU-Zinsrichtlinie für Auslandskunden in der EU werden Kontrollmeldungen unter den Finanzbehörden ausgetauscht. Ziel dabei ist, eine grenzüberschreitende Zinsbesteuerung überpüfbar zu machen. Um das Bankgeheimnis zu wahren, bemühten sich Österreich und Luxemburg um eine Sonderstellung. Banken in beiden Ländern führen seit Juli 2011 stattdessen anonym eine Quellensteuer von 35 Prozent ab, also deutlich mehr als die heimische Abgeltungssteuer. Eine Erstattung der zehnprozentigen Differenz erfolgt über das heimische Finanzamt, dem der Anleger auch in diesem Fall verpflichtet ist, die Einnahmen zu deklarieren.
Für Überweisungen können die SEPA-Überweisungen genutzt werden. Diese kosten bei korrekten Angaben zum Begünstigten genauso viel wie im Inland, bei Online-Aufträgen muss der Betrag bereits nach einem Bankarbeitstag auf dem Empfängerkonto gutgeschrieben sein. Statt Kontonummer und Bankleitzahl ist die IBAN (International Bank Account Number) zu verwenden.





0,75%Tagesgeldzins

MaltaZinspilot hat bei den Zinsplattformen eine Sonderstellung, da auch Tagesgeld über die als solche beworbene Ein-Konto-Lösung abgedeckt ist. Unter den von Zinspilot vermittelten ausländischen Anlagebanken bietet die FIMBank aus Malta ein Tagesgeldkonto an, ihr Produkt heißt "Flexgeld24". Es wird in Euro geführt. Der Zinssatz beträgt zurzeit 0,75%. Die Anleger erhalten zweimal im Monat eine Zinsgutschrift. Pro Jahr sind das somit bis zu 24 Zinszahlungen, das steigert den Zinseszinseffekt. Die Regel bei Tagesgeldkonten ist eine monatliche, vierteljährliche oder jährliche Zinsgutschrift. Ein Quellensteuerabzug erfolgt in Malta nicht. Die Verfügbarkeit ist eingeschränkt, dies ist hierzulande bei Tagesgeldkonten unüblich, in Großbritannien zum Beispiel aber häufig anzutreffen: Auszahlungswünsche über einen Teil oder den kompletten Anlagebetrag sammelt die FIMBank und führt sie erst zu den Zinszahlungsterminen am 1. und am 15. eines Monats aus (wenn dies kein Bankarbeitstag ist, am darauf folgenden Bankarbeitstag). Auszahlungswünsche müssen am Vortag vor dem Zinszahlungstermin bereits vorliegen. Die Mindesteinlage beträgt EUR 1,00 und die Höchsteinlage für alle bei der FIMBank getätigten Anlagen EUR 100.000 pro Person.

Um die Kontoeröffnung und den Kundenservice kümmern sich Zinspilot und deren deutsche Partnerbank, es ist gewöhnlich nicht notwendig, direkt die FIMBank in Malta zu kontaktieren. Für die FIMBank war 2014 ein Geschäftsjahr der großen Herausforderungen, aufgrund der negativen Ergebnisse von Tochtergesellschaften in Russland und in Indien, aber auch durch Kreditabschreibungen der Hauptgesellschaft, verzeichnete sie vor Steuern einen Verlust von 56,7 Millionen US-Dollar, gegenüber einem Minus von 5,0 Millionen US-Dollar in 2013. Durch den im Vergleich zu den Vorjahren außergewöhnlich hohen Verlust wird nochmals bewusst, dass solche Zinsanlagen nicht risikolos sind. Für die Einlagensicherung bis EUR 100.000 je Privatkunde ist das Depositor Compensation Scheme des Inselstaates zuständig. Malta hat rund 425.000 Einwohner und 2008 den Euro eingeführt.


0,60%Tagesgeldzins

NiederlandeDer Zinssatz der LeasePlan Bank beträgt zurzeit 0,60%. Er wird monatlich gutgeschrieben. Das Konto wird ausschließlich online geführt. Eine Mindesteinlage ist nicht zu beachten, maximal können EUR 500.000 angelegt werden. Den jeweils für den kommenden Monat geltenden Tagesgeldzins will die Bank ihren Kunden am letzten Tag eines jeden Monats mitteilen. Zwischenzeitliche Änderungen will die LeasePlan Bank vermeiden, es sei denn, es käme zu gravierenden Störungen der Finanzmärkte oder bedeutenden Zinsbewegungen der Konkurrenz. Weder sind Gemeinschaftskonten noch Konten für Minderjährige erhältlich. Das anzugebende Referenzkonto muss wie das Konto, das eröffnet wird, ein Einzelkonto sein. Auch darf nur über das Referenzkonto eingezahlt werden. Es wird das "Online-Sparkonto" beantragt, auf diesem wird der Tagesgeldzins gezahlt, ohne das weiteres Umbuchen nötig ist. Die Identität des Antragstellers prüft die LeasePlan Bank durch PostIdent. Zur Prüfung der Daten muss der Antragsteller zudem EUR 1,00 von seinem angegebenen Referenzkonto auf sein neues Online-Sparkonto überweisen. Wenn die Identifizierung eingegangen und der Antrag fertig bearbeitet ist, kann das Online-Sparkonto abschließend aktiviert werden.

Die seit Ende August 2015 auf dem deutschen Markt aktive LeasePlan Bank ist eine niederländische Bank und Tochter der großen Leasing- und Fuhrparkmanagementgesellschaft LeasePlan Corporation N. V. Die Bank betreibt das Geschäft von der Niederlassung in Almere aus, der siebtgrößten Stadt der Niederlande, der eingetragene Firmensitz befindet sich in Amsterdam. Es greift die Einlagensicherung der Niederländischen Zentralbank bis EUR 100.000 je Privatkunde.


0,549%Tagesgeldzins

NiederlandeYapi Kredi Bank Nederland N. V. ist in Deutschland noch nicht allzu bekannt, sie bietet derzeit einen Zins von nominal 0,549% auf dem "Euro-Plus Sparkonto". Die Zinsen werden vierteljährlich gutgeschrieben. Auf der Internetseite der Bank sind 0,55% angegeben, hierbei handelt es sich aber um den Effektivzins, der den Zinseszinseffekt durch die vierteljährliche Zinsgutschrift bereits enthält. Es wird keine Mindesteinlage vorausgesetzt. Für Einzahlungen kann eine deutsche Bankverbindung der Yapi Kredi Bank bei der Commerzbank Frankfurt genutzt werden, der Eingang wird anhand der Angaben im Verwendungszweck umgebucht. Überweisungsaufträge auf das Referenzkonto werden nur über den Postweg oder per Telefon akzeptiert. Wird eine "Telefon-, Telefax- und E-Mail-Erklärung" unterzeichnet, welche Yapi Kredi Bank weit reichend von den Risiken der Übermittlungswege freispricht, können Überweisungsaufträge auch per Fax oder E-Mail vorgenommen sowie über alle genannten Wege auch Vertragsänderungen, die sonst nur auf dem Postweg möglich sind, veranlasst werden. Die Bank stellt das Formular unter dem Menüpunkt "Download" bereit. Kontoauszüge werden bei Kontobewegung monatlich versandt, ansonsten quartalsweise. Nach niederländischem Recht genügt es der Bank, wenn Kunden, die innerhalb der Europäischen Union ansässig sind, zum Eröffnungsantrag eine Kopie des Personalausweises übersenden. Das PostIdent-Verfahren kommt hierbei nicht zum Einsatz.

Die Yapi Kredi Bank Nederland N. V. betreibt ihr Privatkundengeschäft vom zentralen Standort in Amsterdam aus. Über die niederländische Einlagensicherung der Niederländischen Zentralbank sind Einlagen bis EUR 100.000 je Privatkunde abgesichert.


0,499%Tagesgeldzins

LuxemburgDie Advanzia Bank S. A. wirbt in vier Sprachen für das Tagesgeld "Advanziakonto", Zielgruppe sind Privatkunden im EU-/EFTA-Raum. Der Standardzins liegt bei 0,499%. Die Zinsen werden monatlich gutgeschrieben. Die 0,50%, die Advanzia Bank angibt, beinhalten bereits den Zinseszinseffekt durch die unterjährige Zinsgutschrift, beim jetzigen Zinsniveau ist der Unterschied freilich kaum von Bedeutung. Man liest, dass die Verzinsung "ab dem ersten Euro" erfolgt, jedoch werden nur Zinsen gezahlt, wenn mindestens EUR 5.000 angelegt sind. Nach luxemburgischem Recht genügt es der Bank, wenn der Kunde zum Eröffnungsantrag eine Kopie des Personalausweises übersendet. Rücküberweisungen können über ein einfaches Online-Formular oder seit Kurzem über den neu eingerichteten Login-Bereich veranlasst werden. Beim Online-Formular legitimiert man sich allein über das im Kontoantrag selbst gewählte Passwort. Rücküberweisungen können nur auf ein Konto ausgeführt werden, von welchem bereits Einzahlungen erfolgten. Kontoauszüge erhält man monatlich per E-Mail.

Die Direktbank unterhält in Deutschland lediglich eine Postfachadresse im grenznahen Trier, Firmensitz ist Munsbach in Luxemburg. Die Einlagen sind über die gesetzliche Einlagensicherung in Luxemburg (Association pour la Garantie des Dépôts Luxembourg) bis EUR 100.000 je Privatkunde abgesichert.


0,30%Tagesgeldzins

NiederlandeDer Zins beim "Internet Tagesgeldkonto" der Amsterdam Trade Bank N. V. liegt derzeit bei 0,30%. Der Zins gilt ab dem ersten Euro, die Zinsgutschrift erfolgt jährlich. Das Konto kann ausschließlich online geführt werden. Überweisungen auf das Tagesgeldkonto sind nur über das Referenzkonto möglich, bei einem Gemeinschaftskonto muss das Referenzkonto auf beide Namen lauten. Die Identifikation erfolgt nicht per PostIdent-Verfahren, sondern gemäß der sogenannten "abgeleiteten Identifikation" nach niederländischem Recht. Das bedeutet, dass die Identität anhand von einzureichenden Kopien von Personalausweis und aktuellem Kontoauszug des Referenzkontos sowie durch eine Aktivierungsüberweisung geprüft wird.

Die Amsterdam Trade Bank N. V. hat ihren Sitz in der niederländischen Hauptstadt. Über die niederländische Einlagensicherung der Niederländischen Zentralbank sind Einlagen bis EUR 100.000 je Privatkunde abgesichert.


Zusätzlich möchten wir an dieser Stelle auf unsere AT-Seite hinweisen. Hier werden Tagesgeldkonten für den österreichischen Markt gelistet. Bei deutschem Wohnsitz können die Angebote von Allianz Investmentbank AG (Referenzkonto in Österreich erforderlich), AutoBank AG (Referenzkonto in Österreich erforderlich), bankdirekt.at, DenizBank AG, easybank AG und hypodirekt.at genutzt werden.